Beneficiario final
También conocido como: ultimate beneficial owner, ubo
Definición
El beneficiario final es la persona humana que, directa o indirectamente, posee o controla en última instancia una entidad o estructura jurídica.
Explicación detallada
Identificarlo es clave para transparencia societaria, KYC, AML y cumplimiento regulatorio. Muchas veces no coincide con quien figura como firmante o apoderado, por lo que exige revisar la cadena real de control. Su ocultamiento o mala identificación puede generar riesgos muy serios.
Casos de uso
Cumplir exigencias de identificación en procesos regulatorios
Entender quién controla realmente una contraparte
Reducir riesgo de fraude, opacidad o estructuras problemáticas
Ejemplo práctico
Una empresa analiza una sociedad extranjera y descubre, al revisar su estructura, quién es la persona física que controla efectivamente el grupo: ese es el beneficiario final.