Flujo de caja proyectado
También conocido como: cash flow forecast
Definición
El flujo de caja proyectado es una estimación futura de entradas y salidas de dinero para anticipar la posición de caja de la empresa.
Explicación detallada
Se construye con supuestos sobre ventas, cobranzas, pagos, inversiones, deuda e impuestos. No busca adivinar con exactitud absoluta, sino anticipar tensiones y decidir con tiempo. Es una de las herramientas más valiosas para evitar crisis de liquidez y ordenar el corto plazo.
Casos de uso
Anticipar faltantes de caja antes de un mes crítico
Planificar pagos grandes, inversiones o vencimientos de deuda
Simular escenarios optimistas, base y pesimistas
Ejemplo práctico
Una empresa sabe que en dos meses vencen bonos anuales e impuestos fuertes. Con el flujo proyectado puede decidir si acelera cobranzas o negocia financiamiento antes de quedar apretada.